浦发银行大连分行为您解析“个人养老金产品”

近日，备受关注的个人养老金在包括大连在内的全国36个城市先行实施，大连已有多家银行开始提供账户开立、资金缴纳、产品认购等服务。

个人养老金是政府支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度。那么，既然是自愿参加，个人养老金到底有没有必要买？

市民小王参加工作5年，单位给他交了五险一金。"如果我参加个人养老金，这笔钱要30年后才能取出来，我有没有必要买？"与基本养老保险不同，个人养老金实行的是个人账户制，缴费完全由参加人个人承担，相当于给自己存了一笔养老钱，当参加人符合达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国定居、国家规定的其他情形任一条件的，即可领取个人养老金。符合条件的参加人可自行与商业银行协商按月、分次或者一次性领取。

个人养老金的一大优势是节税。根据《个人养老金实施办法》，在缴费环节，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除；在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税；在领取环节，个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率缴纳个人所得税。同样一笔钱用于投资养老，抛开保值增值部分，个人养老金有可能比你自己存钱会多一部分抵税收益。

业内人士算了一笔账——如果全年综合所得在10万元以下的，按6万元免征额、专项附加扣除等减免后，应纳税所得额已趋于零，已无需缴纳个人所得税。这类纳税人，参加个人养老金缴费就不能产生节税效果。如果全年综合所得在13万元～24万元之间，一般适用10%的税率，参加个人养老金缴费，每一年就可以节税840元，相当于投资增值外的另一部分收益。如果退休前连续交了30年，可以享受到25200元的个税优惠。

从这个角度来看，个人养老金并非适合所有人，这取决于个人收入和边际税率。

从投资产品来看，根据个人养老金制度，参加人按规定缴费后，可自主选择购买储蓄存款、理财产品、商业养老保险以及公募基金等金融产品。目前已公布的首批产品名单包括129只养老目标基金产品，6家保险公司的7款商业养老保险产品，其他还有一些储蓄存款、理财产品。

"相对而言，与一般金融产品相比，个人养老金产品具备运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值等属性，"浦发银行大连分行理财师孙昕说，"不过，个人养老金产品其实也可以分为保守型产品和稳健型产品，投资相对保守的客户，不妨选择储蓄存款和商业养老保险；如果可以承受短期风险的，尤其是年轻群体，可以选择理财产品和公募基金，这两类产品从长期来看收益率或会高于前两类，但短期波动会比较大，或许也会出现阶段性亏损的情况。"

业内人士提醒，在投资个人养老金金融产品时需要有风险意识，要根据个人目前所处年龄阶段的收入水平、对老年生活的预期、对投资风险的偏好等进行合理选择。

（来源：浦发银行大连分行）